- Једном када се региструјете за Медицаре, више немате право да донирате средства ХСА-у.
- Међутим, постојећи новац у ХСА можете користити за плаћање неких трошкова Медицаре-а.
- Добићете пореску казну за било који новац који додате на ХСА када се региструјете за Медицаре.
Здравствени штедни рачун (ХСА) је рачун који можете користити за плаћање здравствених трошкова новцем пре пореза. Можете да ставите новац у ХСА ако испуњавате одређене захтеве.
Морате да испуњавате услове за здравствени план који се може одбити и не можете имати други здравствени план. Будући да се Медицаре сматра другим здравственим планом, више не испуњавате услове да доприносите свом ХСА када се региструјете.
То не значи да свој ХСА не можете користити заједно са Медицаре-ом. Још увек можете користити било која средства у вашем ХСА за покривање трошкова попут премија Медицаре, уплата и одбитка.
Откријмо више о томе како ХСА-ови раде са Медицаре-ом, како можете користити ХСА-ова средства за плаћање Медицаре-а, како избећи пореске казне и још много тога.
Како функционише ХСА након што се упишете у Медицаре?
Да бисте допринели ХСА, морате да будете уписани у здравствени план квалификован за ХСА са високим одбитком. Такође не можете имати никакво друго здравствено осигурање. То укључује Медицаре.
Након што се упишете у Медицаре, више не можете да уплаћујете новац пред порез на свој ХСА.
Можете да наставите да доприносите свом ХСА ако се одмах не упишете у Медицаре. Можете одложити пријаву за Медицаре ако имате 65 година, али још увек нисте у пензији или ако примате социјалне бенефиције.
Нећете се суочити са казнама за касни упис све док имате послодавчев здравствени план. Тада се можете уписати у Медицаре када се пензионишете. Пензионисање вас квалификује за оно што је познато као посебан период уписа. Иста правила важе и ако имате покриће путем посла супружника.
Нећете добити казну ако ...
На пример, рецимо да брачни пар има здравствено осигурање код послодавца једне особе. Запослено лице навршава 65 година, али још не планира пензију.
Пар може остати на здравственом плану послодавца. Ако је то план који је квалификован за ХСА, они могу да наставе да дају свој допринос.
Пар се може уписати у Медицаре када се запослена особа повуче. Они ће се квалификовати за посебан период уписа јер ће изгубити претходно покриће након пензионисања.
Они више неће моћи да доприносе ХСА, али ће моћи да користе средства од њега за будуће трошкове здравствене заштите.
Као у горњем примеру, мораћете да имате здравствени план да бисте одложили упис у Медицаре. Ако то не учините, наплатиће вам се казна за касно пријављивање.
Добили бисте казну ако ...
Као још један пример, рецимо да се пензионер одлучи да се не упише у Медицаре када напуни 65 година. Немају други здравствени план и плаћају све здравствене трошкове из свог џепа.
У овом случају, платиће казну за касни упис ако се касније одлуче за упис у Медицаре.
За Део Б, месечна премија ће се повећати за 10 процената за сваки 12-месечни период који су могли да имају Медицаре Део Б, али нису.На пример, ако су чекали две године да се упишу, платили би додатних 20 процената поврх стандардне премије Дела Б све док имају ово покриће.
Поред тога, мораће да сачекају да се региструју са отвореним, јер се неће квалификовати за посебан период уписа.
Могу ли да користим свој ХСА за плаћање премија Медицаре?
Средства вашег ХСА можете користити за плаћање трошкова здравствене заштите, укључујући премије Медицаре. Квалификовани медицински трошкови укључују:
- Премија за Медицаре део Б.
- Премија за Медицаре део Ц.
- Медицаре Део Д премије
- франшизе за све делове Медицаре-а
- уплате и трошкови суосигурања за све делове Медицаре-а
- стоматолошки трошкови
- трошкови вида
- залихе инсулина и дијабетичара
- лек без рецепта
Медицаре Део Б (медицинско осигурање) има стандардне трошкове, укључујући месечну премију и годишњу одбитку. Поред тога, платићете 20 одсто трошкова које је одобрила Медицаре за већину покривених услуга.
Новчана средства у вашем ХСА можете користити за било који од ових трошкова.
Такође можете користити свој ХСА за покривање трошкова Медицаре дела А (болничко осигурање). Иако већина људи не плаћа премију за Део А, сваке године се може одбити франшиза. Такође ћете платити дневни износ осигурања када боловање у болници траје више од 60 дана.
Ваши трошкови за Медицаре Парт Ц (Медицаре Адвантаге) и Медицаре Парт Д (покривање лековима на рецепт) зависе од плана који купите. Сваки план ће имати своје трошкове за премије, одбитке и уплате. Моћи ћете да користите средства ХСА за било који од ових трошкова.
Могу ли да користим свој ХСА за плаћање Медигап премија?
Медигап, познато и као додатак осигурању Медицаре, необавезно је покриће које вам може помоћи да платите неке трошкове из џепа приликом коришћења Медицаре-а. Може вам помоћи да платите ствари попут ваших одбитка и плаћања.
План Медигап не сматра се квалификованим медицинским трошком. То значи да новац у вашем ХСА не можете користити за трошкове ових планова без плаћања пореза. Новац можете да користите за Медигап премије, али за то ћете морати да платите порез на новац који подигнете.
Да ли постоји пореска казна када се ХСА користи са Медицаре-ом?
Сав новац који доприносите ХСА-у је претходни порез. Све док испуњавате услове, моћи ћете да доприносите свом ХСА и да не плаћате порез на тај новац. Међутим, више нећете испуњавати услове када се упишете у Медицаре.
Платићете пореске казне ако се ваши ХСА доприноси и пријава на Медицаре преклапају. Износ казне који ћете платити зависи од ситуације. Сценарији са којима се можете сусрести укључују:
- Бићете подложни заосталим порезима на све доприносе који се изврше након датума уписа у Медицаре. Ваши доприноси ће се вратити у ваш опорезиви приход за годину.
- Пореска управа ваше доприносе након што се упишете у Медицаре може сматрати „вишком“. Вишак доприноса биће опорезован додатних 6 процената када их повучете.
- Вратићете порез плус додатних 10% пореза ако се упишете у Медицаре током периода тестирања за ХСА. Период тестирања за ХСА је пуна година након што се региструјете за средњу годину за ХСА ако максимално дате допринос приликом прве регистрације. Дакле, ако сте се пријавили за ХСА у јулу 2017. године и дали допринос за целу годину, период тестирања би се завршио у јануару 2019. године.
Погледајмо неколико примера како би се ово могло одиграти:
Пример сценарија 1
Стеве има ХСА рачун и уписује се у Медицаре. Његов датум почетка Медицаре-а је октобар 2020. Стив наставља да доприноси 500 долара месечно свом ХСА до краја 2020. Стив би дуговао порез на 1.500 долара доприноса које је уплатио након што се уписао у Медицаре.
Пример сценарија 2
Мари почиње да доприноси ХСА у јулу 2018. године и даје максимални годишњи износ. У јуну 2019. напуни 65 година и уписује се у Медицаре, али и даље доприноси месечним ХСА доприносима од 500 УСД.
Мери ће дужити порез на 4.000 долара које је уложила између јуна и децембра. Такође ће јој бити процењено још 400 долара опорезивог дохотка јер је њен ХСА још увек био у тестном периоду.
Пореска управа и Медицаре препоручују да престанете да доприносите свом ХСА 6 месеци пре него што се региструјете за Медицаре како бисте избегли ове казне.
Ово је нарочито тачно ако се касније пријавите за Медицаре. Када се региструјете за Медицаре након навршених 65 година, ИРС ће сматрати да сте имали приступ Медицареу 6 месеци пре датума уписа.
На пример, ако у августу 2017. године постанете квалификовани за Медицаре, али се не повучете и не региструјете за Медицаре до октобра 2019. године, Порезна управа вратиће ваше услове за пријаву на Медицаре на април. То значи да бисте у априлу требали престати да доплаћујете ХСА како бисте избегли пореску казну.
Генерално, добра идеја је да зауставите ХСА доприносе ако планирате да се ускоро упишете у Медицаре. На тај начин можете избећи било какве пореске казне и уштедети новац.
Да ли Медицаре нуди ХСА опцију?
Медицаре нуди оно што се назива Медицаре штедни рачун (МСА). Овај план је сличан ХСА-у, али постоји неколико кључних разлика.
ХСА насупрот МСА
Баш као и стандардни ХСА, мораћете да будете уписани у план који се може одбити. Са МСА, то значи да ћете морати да одаберете план Медицаре Адвантаге који се може одбити. Када одаберете план, ствари ће изгледати мало другачије од вашег ХСА.
Неке разлике укључују:
- Не доприносите сами. Уместо тога, ваш МСА план депоноваће паушални износ на банковни рачун за вас на почетку сваке године бенефиције.
- Нећете плаћати месечну премију изнад стандардне премије Дела Б.
- Добављачи вам не могу наплатити више од износа одобреног Медицаре-ом за услуге.
Како се користи МСА
Једном када је ваш МСА подешен, новац на рачуну можете користити за трошкове здравствене заштите. Новац који потрошите са рачуна урачунаће се у одбитке вашег плана.
Ако не употребите сав новац у свом МСА, он ће се пренети на следећу годину. Ако употребите сав новац, платићете трошкове из џепа док не дођете до одбитка.
Пример ХСА сценарија
Рецимо да се упишете у МСА план са износом МСА депозита од 3.000 УСД и одбитком од 5.000 УСД. Добићете дебитну картицу или други начин за приступ МСА новцу од банке.
Моћи ћете да потрошите тих 3000 долара на своје медицинске трошкове. Сав новац који потрошите рачунаће се у вашу франшизу.
Када потрошите тих 3.000 УСД, бићете одговорни за плаћање следећих 2.000 УСД из џепа док не стигнете до одбитка од 5.000 УСД. Тада ће вам план платити трошкове.
Само услуге обухваћене Медицаре деловима А и Б рачунаће се у вашу одбитку. Дакле, иако можете потрошити своја МСА средства на услугу коју Медицаре не покрива, она се неће рачунати у вашу одбитку. Ово би вам могло оставити више новца за касније плаћање из џепа.
Поред тога, као и код ХСА, бићете опорезовани ако новац на рачуну трошите на било које немедицинске услуге.
За понети
- Не испуњавате услове за допринос ХСА-у након што се упишете у Медицаре.
- Новац који већ имате на ХСА можете користити за плаћање премија, одбитка и уплата на Медицаре.
- Платићете порез на било који допринос који додате ХСА-и након што се упишете у Медицаре.
- Требали бисте престати да доприносите ХСА 6 месеци пре него што се упишете у Медицаре.
- Можете се пријавити за МСА ако желите сличан програм након што се упишете у Медицаре.
